Банковская проверка

Банковская проверка

Сообщение Webs » Вс окт 17, 2010 7:46 pm

У знакомого банк проверил кассовые документы, выявил превышение лимита и после этого его фирму оштрафовали на 40000 рублей. С кем-то было такое? Это гуманно?
Webs
 
Сообщения: 8
Зарегистрирован: Сб сен 25, 2010 3:06 pm

Re: Банковская проверка

Сообщение Олег Иванов » Вс окт 17, 2010 8:25 pm

Редкая ситуация. Обычно банк дружественно предупреждает клиента о недопустимости нарушения кассовой дисциплины и предоставляет возможность устранить устные замечания. Вероятно ваш знакомый не прислушался к рекомендациям банковского сотрудника, а у того выбор не велик. Если нарушения были официально зафиксированы, банк обязан передать материалы в налоговый орган для привлечения к ответственности по статье 15.1 КоАП РФ. Либо банковский работник молод, решил себя проявить, но не понимает, что клиент после такого обращения перейдет на обслуживание в другой банк.

С 12.04.2005 на рассмотрении в Государственной Думе находится Законопроект 160903-4 "О внесении изменения в статью 7 Закона Российской Федерации "О налоговых органах Российской Федерации". Данный Законопроект нацелен на предоставление налоговым органам полномочий по проведению проверок соблюдения юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций.

Если этот Законопроект станет Законом, поблажек не ждите. Появится еще один карательный инструмент для пополнения Госказны.

Согласно вышеуказанной статье 15.1 КоАП РФ, нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Практически все из упомянутых возможных нарушений достаточно легко устранимы, т.е. тут просто бухгалтер должен работать четко и пунктуально. А вот как быть с "несоблюдением порядка хранения свободных денежных средств"?

Согласно пункту 29 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, руководители предприятий обязаны оборудовать кассу (изолированное помещение, предназначенное для приема, выдачи и временного хранения наличных денег) и обеспечить сохранность денег в помещении кассы, а также при доставке их из учреждения банка и сдаче в банк.

Согласно пункту 3 Единых требований по технической укрепленности и оборудованию сигнализацией помещений касс предприятий, для обеспечения надежной сохранности наличных денежных средств и ценностей помещение кассы должно отвечать следующим требованиям:

- быть изолированным от других служебных и подсобных помещений;
- располагаться на промежуточных этажах многоэтажных зданий. В двухэтажных зданиях кассы размещаются на верхних этажах. В одноэтажных зданиях окна кассового помещения оборудуются внутренними ставнями;
- иметь капитальные стены, прочные перекрытия пола и потолка, надежные внутренние стены и перегородки;
- закрываться на две двери: внешнюю, открывающуюся наружу, и внутреннюю, изготовленную в виде стальной решетки, открывающейся в сторону внутреннего расположения кассы;
- оборудоваться специальным окошком для выдачи денег;
- иметь сейф (металлический шкаф) для хранения денег и ценностей, в обязательном порядке, прочно прикрепленным к строительным конструкциям пола и стены стальными ершами;
- располагать исправным огнетушителем.

Теперь представьте, что у Вас маленькое предприятие с несколькими работниками, арендующее маленький офис из одной комнаты на первом этаже многоэтажного здания, хранящим в кассе деньги в мизерной сумме. Имеет ли оно техническую и финансовую возможность выполнить вышеуказанные требования? Нет? Тогда они идут к вам.
Олег Иванов
Site Admin
 
Сообщения: 202
Зарегистрирован: Пт сен 24, 2004 7:11 pm
Откуда: ООО "Ваш бухгалтер"

Re: Банковская проверка

Сообщение Webs » Вс окт 31, 2010 8:16 pm

Спасибо!
Webs
 
Сообщения: 8
Зарегистрирован: Сб сен 25, 2010 3:06 pm


Вернуться в Юридический форум

Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 1

￿
cron
tovar19.ru  p
tovar19.ru p
tovar19.ru  ⥩
tovar19.ru  誮
tovar19.ru  y壠p
pp LeaderTask